Kassaflöde
Kassaflöde beskriver hur pengar faktiskt kommer in i och lämnar företaget under en viss period.
Vad är kassaflöde?
Kassaflöde är pengarna som faktiskt går in på och ut från företagets konto under en period. Resultatet visar intäkter minus kostnader. Kassaflödet visar inbetalningar minus utbetalningar. Skillnaden blir tydlig när kunder betalar sent, när du köper en dyr maskin eller när du amorterar på ett lån. Sådant påverkar kassan direkt men resultatet bara delvis eller inte alls.
Varför kan jag ha vinst men ändå ont om pengar?
Du fakturerar 200 000 kronor i mars och visar en fin vinst. Men kunderna har 60 dagars betalningsvillkor, samtidigt som du måste betala löner och moms i april. Resultatet är positivt, men kassaflödet i april är negativt. Det är då pengarna kan ta slut.
Hur förbättrar jag kassaflödet?
Tre enkla sätt att förbättra kassaflödet: fakturera direkt när jobbet är klart, ha korta betalningsvillkor och följ upp förfallna fakturor snabbt. Fakturaköp är ett fjärde alternativ när det brinner.