Rörelsekapital
Rörelsekapital är skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder och visar hur mycket kapital som är bundet i den löpande verksamheten.
Vad är rörelsekapital?
Rörelsekapital är omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder, alltså pengarna som finns för den dagliga driften. Omsättningstillgångar är sådant som snart blir pengar: kassa, kundfordringar och lager. Kortfristiga skulder är sådant du snart ska betala: leverantörsskulder, moms och skatt. Positivt rörelsekapital betyder att du har marginal. Negativt betyder att du är beroende av att nya pengar kommer in i tid.
Hur räknar jag ut rörelsekapitalet?
Du har 50 000 kronor på banken, kundfordringar på 100 000 och lager för 80 000. Det är 230 000 i omsättningstillgångar. Leverantörsskulder och moms är 130 000. Rörelsekapitalet är 100 000 kronor.
Hur frigör jag rörelsekapital?
Stort lager och långa betalningsvillkor mot kunderna binder rörelsekapital. Kortare kredittider, mindre lager och snabbare fakturering frigör pengar utan att du behöver låna.